送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2021-08-06 08:55

你好,土地增值税预交的时候,需要做价税分离
土地增值税=不含税收入金额*预征率
预征率是相对固定的 

纯净 追问

2021-08-06 10:17

老师,如果没完工产品,月底或年底怎么结转成本和收入

邹老师 解答

2021-08-06 10:19

你好,如果没完工产品,就不需要确认收入,不需要结转成本啊 

纯净 追问

2021-08-06 10:21

那企业所得税用交吗

邹老师 解答

2021-08-06 10:23

你好,没有收入,没有形成利润,就不需要缴纳企业所得税 

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相关问题讨论
你好,土地增值税预交的时候,需要做价税分离 土地增值税=不含税收入金额*预征率 预征率是相对固定的 
2021-08-06 08:55:45
学员你好,土增计算的计税依据就是不含增值税的收入,你是哪里看的不能价税分离
2022-07-23 22:43:19
你好,收到普票时因为进项不可以抵扣,无法做到价税分离处理的
2020-07-10 08:54:48
在价格之外要向购货人收取税款。进项税可以抵扣,销项税要交,简单点就是应交增值税=销项税-进项税,实际你缴纳的就是你增值部分的税额,但这部分税额是你向购买方收取的。如价格100,税率13%,你销售时要向对方收取100+100×13%=113,净收入还是100。
2019-12-18 12:40:55
同学你好 这个最好是分开
2021-08-25 08:31:12
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