老师，我购进货物时是用记账联作为原始依据做的帐，做的其它应付款～待抵扣进项，之后拿抵扣联去认证了，把待抵扣进项税转到了应交税金～应交增值税（进项），请问我在转这笔分录时是不是要把抵扣联附在后面作为原始依据啊？

老师，上期有待抵扣进项税，这个月是先要把应交税金-增值税-待抵扣进项税额转到进项税吗？还是可以直接做一笔借:应交税费-增值税-销项税贷:应交税费-增值税-待抵扣进项税应交税费-增值税-未交税金

答： 待抵扣的进项税是已经认证的还是未认证的

增值税进项抵扣的应交税费_应交增值税进项税额，应交增值税一应交增值税一进项税额转出，应交增值税一待抵扣进项税额相关分录能各举个例子么？

答： 1.购进材料，发票116万，专票，税16 借：原材料100 应交税费～增值税～进项税额16 贷：应付账款116 2.比如购进材料，后管理不善毁损，进项税额转出 借：管理费用 贷：应交税费～增值税～进项税额转出 3.当期进项过多，有部分进项没抵扣 借：应交税费～增值税～待抵扣进项税额 贷：应交税费～增值税～进项税额

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

设置 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税 还是设置 应交税费-待抵扣进项税

答： 应该是 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税