老师好，去年公司是小规模开了二十多张万元专票，今年是一般纳税人了，这个专票需要认证么

Ailsa 追问

2021-08-04 15:12

认证了就是抵扣了，需要做进项税转出对么

meizi老师 解答

2021-08-04 15:20

 你好    你们这个需要转出哈  

Ailsa 追问

2021-08-04 15:36

会计做账上做一笔分录，申报在哪里操作呢

meizi老师 解答

2021-08-04 15:42

 你好 附表2里面 去 其他里面转出  

Ailsa 追问

2021-08-05 10:04

老师，是在哪一栏次呢

meizi老师 解答

2021-08-05 10:12

选 23栏里面去。 其他转出的情况  

Ailsa 追问

2021-08-05 10:52

好的。谢谢老师，最后一个问题，什么情况下发票不抵扣勾选呢

meizi老师 解答

2021-08-05 11:00

 你好     比如福利费招待费 、免费 或者简易计税的发票 都不能抵扣。 就会选择这个 来处理