我属于餐饮服务，在前期装修时欠别人广告费未付，要他们来店里消费抵所欠的款，收银台结账算到营业款里面去了，实际未收到钱，那我做账时是不是把这个未收到的钱用营业费用冲出去，借：营业费用 贷：主营业务收入（注：前期装修的钱是单独做的账）

听话的墨镜 追问

2021-08-04 10:20

借：应付账款  贷：主营业务收入

meizi老师 解答

2021-08-04 10:26

 你好 是的。这样来挂才对的；    

听话的墨镜 追问

2021-08-04 11:48

老师就是我在计提增值税的时候多计提了 计提的时候金额：6635.5 实际缴纳：6280.35 相差了 355.15这个我要怎么弄 还是说在这个月计提的时候少计提：355.15

meizi老师 解答

2021-08-04 11:54

 你好   多计提了你 收入是少做了吗？ 因为你计提增值税同时也得做收入分录的 

听话的墨镜 追问

2021-08-04 11:56

收入没有少做 后面交税的时候 附加税是减半交的

meizi老师 解答

2021-08-04 12:03

你好          那你计提增值税是怎么做分录的。 如果多计提了就去红冲计提分录    做负数金额  

听话的墨镜 追问

2021-08-04 12:05

借：营业费用—税金 贷：应交税费—增值税及附加

meizi老师 解答

2021-08-04 12:07

 你好 怎么税费还跑营业费用去了 ；   现在去红冲：借   营业费用 负数 贷 应交税费负数 。去红冲多计提的金额  

听话的墨镜 追问

2021-08-04 12:14

哈哈 我知道按最正规的应该是贷主营业务收入 应交税费—应交增值税及附加

meizi老师 解答

2021-08-04 12:20

 你好 去改了哈 。       把错误的改了 在去 做正确的 

听话的墨镜 追问

2021-08-04 12:21

这个是对内的所以

meizi老师 解答

2021-08-04 12:41

 你好 对内的 也 做清楚哈 。  内账也得做收入 处理的