请问物业公司交的楼道用电费怎么做账？我们交的金额计费清单打出来一致，但是发票是当月实际用电，金额就比我们交的少。请问怎么账务怎么处理呢？

佪菋 追问

2021-08-03 17:20

好像是说预存的费用，当月实际用电就跟我们交的费不一致

星河老师 解答

2021-08-03 17:21

同学，你好，那老师建议分开做账。

星河老师 解答

2021-08-03 17:21

我们预存的时候可以先做，借预付账款贷银行存款。

星河老师 解答

2021-08-03 17:21

实际报销，拿到发票的时候，借管理费用冲减预付账款。

佪菋 追问

2021-08-03 17:27

发票是比如这个月用了30，就只出30的发票，但是我们又预交的是100的电费

佪菋 追问

2021-08-03 17:29

该怎么做账呢？

佪菋 追问

2021-08-03 17:33

那多的或少的部分又怎么做账呢

星河老师 解答

2021-08-03 17:39

同学你好，如果预交了100，只用了30，这个时候预付账款只冲减30，还有70的余额。

星河老师 解答

2021-08-03 17:40

如果对方不把这部分多交的退回给你，

星河老师 解答

2021-08-03 17:40

那么我们是不需要做额外的账务处理的，把这个余额挂在预付账款的借方。

星河老师 解答

2021-08-03 17:40

下个月实际发生的时候，再冲减这个预付账款。

星河老师 解答

2021-08-03 17:40

下个月实际发生的时候，再冲减这个预付账款。

佪菋 追问

2021-08-03 17:49

每个月就这样冲减吗

星河老师 解答

2021-08-03 18:18

同学，
对的。这样是可以的。