送心意

然勤老师

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师,CMA

2021-08-02 08:37

同学,您好,应付职工薪酬的账面价值=1000万元,计税基础=1000-0=1000(万元),账面价值与计税基础相等,不形成暂时性差异。

然勤老师 解答

2021-08-02 08:39

同学,你看一下图片

6 追问

2021-08-02 10:10

我认为计税基础是900啊 他不是说了当期可以扣900

然勤老师 解答

2021-08-02 10:34

应付职工薪酬不存在递延的。你这个算是永久性差异,你当时只能扣900,并不代表100你可以在未来可以抵扣

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相关问题讨论
同学你好,资产计税基础是税法允许扣除的金额,没有特殊情况是按原值
2022-04-12 11:38:40
A105080表中资产计税基础一般和原值一样 ,此表中第8列是根据第3列填写(如果没有税法规定不允许扣除的)
2020-05-26 11:14:57
你好,就是购买的金额
2020-05-22 11:04:53
您好 是等于资产原值
2020-05-15 15:12:51
您好,就是税法上认可的价值
2019-04-16 11:33:10
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