本期认证了10份发票，金额10万。税额1.3万 一般纳税人，退回1张发票，金额1万，税额0.13万 报税时填写附表二是写10份发票金额10万税额1.3万。还是写9份发票金额9万税额1.17万？

哦买嘎 追问

2021-08-01 11:01

退回一张发票，金额和税额都减少了。
税额做进项税额转出，那金额呢？
本来是10份的金额，现在退回一份变成9份的金额了。在填写10份的金额对吗？

jollyliu老师 解答

2021-08-01 12:01

同学，您好，你们这张发票已经认证成功了吧，如果认证成功了再退回，你看看你们抵扣统计表是9张还是10张，如果是10张，退回的那张就做进项转出，如果是9张就不用操作了

哦买嘎 追问

2021-08-01 18:59

这个月10份发票，当月作废了一份，我是不是报税的时候就报9份的金额和税额

jollyliu老师 解答

2021-08-01 22:12

同学，你好，你看看都认证通过没有，那张认证没有，如果没认证就报税的时候就报9份的金额和税额