资产负债表里其他应收款期末余额是负数，这样正确吗？能是负数吗？

焰焰 追问

2021-07-30 16:49

怎么调整？报税的时候也是那样报的财务报表。

邹老师 解答

2021-07-30 16:50

你好，不正确，其他应收款期末余额是负数，需要调整到其他应付款栏次填写才是的 
比如他应收款期末余额是负数200，把其他应收款调整为0，其他应付款调整为200

焰焰 追问

2021-07-30 16:52

得写个分录调整过去吧？分录怎么写？

邹老师 解答

2021-07-30 16:53

你好，调整的分录是
借：其他应收款，贷：其他应付款 

焰焰 追问

2021-07-30 17:01

预付账款在科目余额表里是借方负数对吗？怎么调整？

邹老师 解答

2021-07-30 17:03

你好，预付账款负数，需要调整到应付账款填写
借：预付账款，贷：应付账款 

焰焰 追问

2021-07-30 17:37

科目余额表里的预付账款借方负数呢

邹老师 解答

2021-07-30 17:38

你好，预付账款负数，需要调整到应付账款填写
借：预付账款，贷：应付账款 
（是针对这个回复有什么疑问吗）

焰焰 追问

2021-07-30 17:41

刚接过来的账，从代理记账公司接过来的，里面应付账款也都付款了没有入账而已，就一直挂着，应收账款也是这样呢，会计说都找不到银行对账单了，我刚接手，能不能都给转入其他应付款老板身上呢？

邹老师 解答

2021-07-30 17:42

你好，预付账款负数，需要调整到应付账款填写
借：预付账款，贷：应付账款 
（是针对这个回复有什么疑问吗）

焰焰 追问

2021-07-30 17:43

还有很多人的其他应付款，会计说也都没有欠他们钱的，我都给销了，可以吗？都记其他应付款老板头上。可以吗？

邹老师 解答

2021-07-30 17:43

你好，实际情况确实是不欠个人款项吗？ 

焰焰 追问

2021-07-30 20:01

是的，确实不欠个人款

焰焰 追问

2021-07-30 20:02

我让那个交账的会计这个分析报告把情况说明一下，我都给他转老板头上，可以吗？

邹老师 解答

2021-07-30 20:06

你好，是老板垫付了这个款项吗？ 

焰焰 追问

2021-07-30 20:32

是的，那肯定老板垫付的。

邹老师 解答

2021-07-30 20:33

你好，那就可以都给他转老板头上的

焰焰 追问

2021-07-30 20:45

公司账上还有很多应收账款，会计说都收回款了，就是没有做账，我也都转老板头上可以吗？借应收账款贷记其他应付款老板

焰焰 追问

2021-07-30 20:45

错了，借其他应付款老板贷记应收账款

邹老师 解答

2021-07-30 20:48

你好，是用应收账款抵消单位欠老板个人款项的意思？