老师好！老板朋友一台设备往外租赁，我们公司给开发票，然后每月扣除2000元管理费，剩下的钱转给老板朋友。这样操作合法吗？我这边该如何做账呢？

Amy(艾米) 追问

2021-07-30 14:26

老师好！假如租赁费是3万，我们开3万的发票，扣除0.2万，转给对方私人卡2.8万。视同我们公司往外租赁设备收入3万，那我转出去的2.8万，我作为成本可以吗？

Amy(艾米) 追问

2021-07-30 14:27

相当于我们用2.8万租赁老板朋友的设备，然后再3万租出去。但是老板朋友不会给我们开发票的。

江老师 解答

2021-07-30 14:29

对于确认收入是3万元，2.8万元是成本，如果是对方不开具发票，就是无票的成本，你们会多交企业所得税。

Amy(艾米) 追问

2021-07-30 14:32

老师，那我们就和老板朋友补一个租赁合同，我们租他的设备每月2.8万。因为这2.8万没有发票，汇算清缴时要纳税调增，交所得税。这样就合法了，而且也符合税法要求了是吧？

江老师 解答

2021-07-30 14:33

有租赁合同没有用，需要开具发票，税务是发票控税，开发票就是会涉及到缴纳税款，没有缴纳税款的成本税务也是不会让企业列支成本或费用的。

Amy(艾米) 追问

2021-07-30 14:34

那我就把这2.8万纳税调增，交所得的就可以了吧？

江老师 解答

2021-07-30 14:35

是的，你说的完全正确，只能这样了，要不就是到税务局开具租赁发票，缴税处理。最终也是缴税才能解决问题