外贸企业，当月销售发票已开出，但是供应商发票还未开进来，做的暂估，当月需要结转成本吗

花与爱丽丝 追问

2021-07-29 14:48

那次月发票进来了怎么做

meizi老师 解答

2021-07-29 14:53

 你好次月发票来了。 与你暂估金额 一致的； 直接把发票附凭证后面去  

花与爱丽丝 追问

2021-07-29 15:08

那要冲暂估再做采购入库吧

meizi老师 解答

2021-07-29 15:24

你好 你可以直接附凭证后面发票或者是先红冲在按发票做账一遍 都可以的；  

花与爱丽丝 追问

2021-07-29 15:36

直接付凭证不是应付账款就挂在那里了吗

meizi老师 解答

2021-07-29 15:41

 你好   是的；   比如购进“借库存商品贷应付账款或者银行存款  ；这个是暂估  ”

花与爱丽丝 追问

2021-07-29 15:51

银行钱进来不是借银行存款贷应付账款吗，这里应付账款不是要挂起来，购货后，借库存商品贷应付账款才行啊，不然应付账款做不平啊，所以怎么会发票附后面就行了呢

meizi老师 解答

2021-07-29 15:54

 你好   我说的 是你  购进商品没有取得进项发票的时候 ； 你    开票出去   是你取得了收入    ； 你开票出去  是 做收入处理 ；贷方也不会走应付账款去处理的；     

花与爱丽丝 追问

2021-07-29 16:03

但是现在说的是进项发票啊，进账发票不是做应付账款处理吗

花与爱丽丝 追问

2021-07-29 16:07

我前面那条说错了，应该是付钱的时候借应付账款贷银行存款，购货的时候借库存商品贷应付账款

meizi老师 解答

2021-07-29 16:19

 你好  是的。   就是你前面说错了 ； 你如果是先付款   借应付账款贷银行存款，购货的时候借库存商品贷应付账款 这样就可以了。  发票是付 你 购货这笔分录后面去；