老师 麻烦加速折旧的话 我入账的时候还用留残值吗 如果报税的时候 填资产加速折旧明细表 中享受加速折旧计算的折旧是不是应该填原值-已计提折旧 如果这个时候我有残值我不知道还能对的上吗 就拿12万元的设备做例子 5年 无残值计提折旧 每月计提2000 ；残值5%计提折旧是1900元 如果我是6月购进的这台设备，10月报季度所得税预缴的时候我的本年利润就会和真正交所得税的时候有差异 差异在会计账务计提7.8.9三个月所得税（假设无残值共计6000）但是报第三季度所得税之后填完资产加速折旧明细表之后 纳税调减金额94000（100000-6000）那我的报表就和纳税不符了 怎么办呢老师 非常感谢

絮夏0 追问

2021-07-28 11:50

差异应该怎么调账 老师 就按上面的例子 就拿12万元的设备做例子 5年 残值5%计提折旧是1900元。如果我是6月购进的这台设备 在会计账务计提7.8.9三个月折旧5700元 纳税调减金额120000-1900*3=114300那我的报表就和纳税不符了 怎么办呢老师 非常感谢

QQ老师 解答

2021-07-28 12:07

你好，你把你的申报表发截图过来告诉你。

絮夏0 追问

2021-07-28 12:28

老师 是这张申报表吗

絮夏0 追问

2021-07-28 12:35

您受累给我讲明白点 我给您发红包

QQ老师 解答

2021-07-28 12:59

你好，你不是一次性折旧吗？税收那里你填全额就可以

絮夏0 追问

2021-07-28 13:07

税收那里填114000吗老师

QQ老师 解答

2021-07-28 13:09

你好，是的，你不是一次全部折旧吗？

絮夏0 追问

2021-07-28 17:13

那老师 我纳税的时候利润表的净利润 填主表的时候填账面数吗

QQ老师 解答

2021-07-28 17:22

你好，调整前的是账面儿的。