装修公司，实际支付55800,收到增值税专用发票18000,怎么做分录

思顿乔老师 解答

2021-07-25 16:18

请问是一般纳税人还是小规模纳税人

思顿乔老师 解答

2021-07-25 16:21

假如小规模纳税人
借：成本18000
预付账款55800—18000
贷：银行存款55800

英 🌴 🌴 追问

2021-07-25 16:24

借:主营业务成本15929.2
     应交税金增值税2070.8
     预付账款37800
   贷:银行存款55800

英 🌴 🌴 追问

2021-07-25 16:24

一般纳税人

思顿乔老师 解答

2021-07-25 16:32

您好，您会做呀，很不错

英 🌴 🌴 追问

2021-07-25 16:34

老师这样对吗

思顿乔老师 解答

2021-07-25 16:36

您好，是对的，税率13个点

英 🌴 🌴 追问

2021-07-25 16:37

谢谢老师

英 🌴 🌴 追问

2021-07-25 16:37

是的老师

思顿乔老师 解答

2021-07-25 16:37

好的，祝您学习愉快共同成长。假如觉得可以的话，请给好评