老师，我们接的项目是与被挂靠方合作，我们做土建，被挂靠方做安装，前期工程款只给我们拨付了一部分，工程是2020年完成的，当时我们提供了预算，被挂靠方一直不同意，却让我们一直提供发票，当时提供的有300多万末付款，在这基础上还让我们要提供500万，也不给我们拨款，我们协商时没协商成，领导没让提供，现在审计金额要确定了，我们现在要解决这个事，被挂靠方称现在进不了成本了，我们应该根据什么和对方协商

请问收到工程款发票如何作分录

答： 借：在建 工程 贷：应付账款

开工程款发票会计分录

答： 同学 你好， 会计分录如下： 1、借：主营业务成本-合同成本-某项工程 工程施工-合同毛利-某项工程 贷：主营业务收入-某项工程 应交税费-应交增值税-销项税额 2、结转抵销作分录 借：工程结算-某项工程 贷：工程施工-合同毛利-某项工程 工程施工-合同成本-某项工程 施工企业如果开出销售发票，借:主营业务收入，应交税费-增值税-销项，贷银行存款等.

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

甲方把全部工程款打过来给我们了后面因工程质量问题要求我们罚款，那这样的话我们的罚款是怎么打过去呢，打过去之后我们要红冲被罚掉的工程款发票吗

答： 对的，是的，是这么做。