请问老师：公司产品做样品给客户，我如何做账？ 需要确认收入交税吗

火红的玫瑰 追问

2016-12-14 15:06

老师好！不好意思，再问：没开销售发票， 哪来主营业务收入和增值税销项税额呢？怎么定收入和销项税呢？

吴月柳 解答

2016-12-14 14:40

你好，需要视同销售，借：销售费用  贷：主营业务收入  应交税费-应交增值税，结转，借；主营业务成本  贷；库存商品

吴月柳 解答

2016-12-14 14:58

根据出库单做附件就可以了，这个没有体现要收钱，做的是销售费用

吴月柳 解答

2016-12-14 15:13

你好，如果这个在税账上就是这样做的，视同销售。收入按市场价格确定。