老师请问在季度申报所得税时，本来是有利润的，但弥补了以前年度亏损，不需要缴纳所得税了，这种情况需要所得税费用的账务处理吗

冬天的雪 追问

2015-10-20 11:15

老师那我每个月的损益表所得税这一行要不要填（如果盈利的话）

冬天的雪 追问

2015-10-20 13:33

那季度实际缴纳多少，是不是利润表中所得税那行就填多少，那填在哪个月的利润表中呢

冬天的雪 追问

2015-10-20 13:46

哦，谢谢老师，那是每个月都计提还是只缴纳之前的那个月计提

冬天的雪 追问

2015-10-20 13:48

哦，老师那在季度申报所得税时，是按当期（比如7-9月）数据申报，还是按全年累计数据申报的

李老师 解答

2015-10-20 10:58

不需要账务处理~~~~~~~

李老师 解答

2015-10-20 11:11

弥补了以前年度亏损，不需要缴纳所得税了  就没有计提企业所得税也没有缴纳，不用处理

李老师 解答

2015-10-20 11:33

不要填写~~~~~~~~~~

李老师 解答

2015-10-20 13:38

利润表的所得税是计提的，一般计提和缴纳是一致的，比如9月计提了10月会缴纳

李老师 解答

2015-10-20 13:46

缴纳之前的那个月计提。

李老师 解答

2015-10-20 13:51

填写本期金额是7-9月    累计数是全年自动生成的