老师，我们小规模纳税人。现需要代开500万的专票，请问我们需要缴什么税？税率多少，金额多少？请说全

提问者1号 追问

2021-07-20 16:22

咨询业务，北京市

宋生老师 解答

2021-07-20 16:24

你好！咨询业务小规模1%，500/1.01*0.01
然后城建税是增值税的5%，教育费附加是增值税的3%，地方教育附加是增值税的2%

提问者1号 追问

2021-07-20 16:26

企业所得税呢？

宋生老师 解答

2021-07-20 16:27

你好！这个没办法确定了，正常是不收，有的地方是千分之二。但是北京具体多少，老师不确定。

提问者1号 追问

2021-07-20 16:28

企业所得税，不是25%？

宋生老师 解答

2021-07-20 16:30

你好！预收的时候肯定不会25%了，而且，符合小微企业标准的，也没有到25%