收到税局返还个税手续费放其他业务收入对吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-07-15 12:45

这样的话我收入和开具发票的收入就对不上了

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-07-15 12:47

之前那个财务她把这个放入其他业务收入里面导致现在账面上的收入比开票软件多425.85

maize老师 解答

2021-07-15 12:49

这个你申报增值税填写未开发票收入了，是开发票软件不一样，这个不影响

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-07-15 12:50

那我季度申报企业所得税收入按哪个填

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-07-15 12:53

其实这个不是应该放其他收益或营业外收入吗，放其他业务收入不合适吧？

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-07-15 12:55

还在吗，急呀

maize老师 解答

2021-07-15 12:59

季度申报企业所得税按账上，营业收入，包括其他业务收入， 你这个申报增值税，你做营业外收入，那增值税收入和所得税不一样了，税局会发通知要求写情况说明的 我看法做其他业务收入更好，免得麻烦，按顺序回复，你追问次数多排后面

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-07-15 13:13

她之前申报增值税是按开票系统的收入申报的，做账她又放其他业务收入，如果按账面上的收入来申报，增值税和企业所得税对不上

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-07-15 13:16

将其他业务收入改为营业外收入，这样就对了

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-07-15 13:18

她申报增值税时根本没把那个个税手续费的收入填上

maize老师 解答

2021-07-15 13:19

国家税务总局12366纳税服务平台2017年01月17日答疑  2017.1.17
企业代扣代缴个人所得税取得的2%手续费返还是否缴纳增值税？
按照目前营改增政策相关规定，纳税人代扣代缴个人所得税取得的手续费收入应属于增值税征税范围，应缴纳增值税。

maize老师 解答

2021-07-15 13:19

你下午问下你税局看需要交增值税不，需要做其他业务收入，之后申报时候补上这个 填写未开发票，不需要营业外收入

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-07-15 13:21

时间来不及了，15号了都，而且她那个错误是3月发生的

maize老师 解答

2021-07-15 13:26

你这个下午电话问下，这个要是需要交，这个月申报报么，没有就补上未开发票，申报你下个月申报补上这个

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-07-15 13:56

要不就放营业外收入吧

maize老师 解答

2021-07-15 14:03

你先问清楚再去处理比较好，这个要是需要交，增值税收入和企业所得税不一样税局还会发通知，

maize老师 解答

2021-07-15 14:03

要是需要交，还是保持一致比较好