老师，您好，我想咨询下劳务派遣公司的账务处理，分公司收到总公司发来的代发工资款，然后分公司把工资款代发出去这个账务处理怎么做？

味道 追问

2021-07-15 10:23

员工是分公司派遣到其他单位工作的，个税社保都由分公司申报

meizi老师 解答

2021-07-15 10:28

你好    那这个的话 总公司来承担工资的话 。  分公司做账：借    其他应付款 贷银行存款     收到总公司的：借银行存款贷其他应付款  

味道 追问

2021-07-15 10:33

那分公司不用做计提工资吗？工资表也是分公司的，总公司与被派遣单位签合同，但是工资是由分公司发

meizi老师 解答

2021-07-15 10:41

 你好   ； 如果分公司报的话 ； 借   管理费用 或者成本-工资贷应付职工薪酬-工资  借   应付职工薪酬-工资   贷其他应付款 - 总公司  应交税费-应交个人所得税  

味道 追问

2021-07-15 10:46

总公司与被派遣单位签合同，被派遣单位打钱给总公司，总公司再以劳务费的名义发给分公司，分公司开票给总公司，然后份公司有工资表也给员工申报个税，这种情况的账务处理怎么做？

meizi老师 解答

2021-07-15 10:57

 你好      开票出去做账：借银行存款贷其他业务收入  应交税费-应交增值税  借 其他业务成本  贷应付职工薪酬-工资  借   应付职工薪酬-工资   贷银行存款   应交税费-应交个人所得税  

味道 追问

2021-07-15 11:01

目前还没开票，只是收到总公司的钱，然后发了工资

meizi老师 解答

2021-07-15 11:18

 你好 先挂无票收入  

味道 追问

2021-07-15 11:31

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2021-07-15 11:39

没事的； 希望能a帮到你