老师 请教一下小规模纳税人申报增值税 未开票收入 在哪一行填写呢？

一地金 追问

2021-07-13 16:11

老师超过45万了，填 在哪呢，是未开票收入，没有开具发票，收了款

郭老师 解答

2021-07-13 16:15

你好，都在第一栏和第三栏里面填写和开的普通发票是一样的。

一地金 追问

2021-07-13 16:17

老师 小规模 确认收入，应交税金科目 是哪个科目呢？

郭老师 解答

2021-07-13 16:24

应交税费应交增值税，这个是完整的科目。

一地金 追问

2021-07-13 16:26

老师 申报票 第一行那的税率是3%，现在小规模是不都是1%的税率呢？

郭老师 解答

2021-07-13 16:30

你好，减免的2%在主表应纳税减征额，还有减免明细表里面填写。