;)
请问我要更改2019年1的增值税报表，存在补缴税，比如变更后报表应缴5万，以前申报时已缴3万，欠2万；在变更表一时是否填写已缴税额3万，欠税2万
融智财税
于2021-07-13 13:55 发布 1098次浏览
-
meizi老师
职称： 中级会计师
2021-07-13 14:06
银行卡随机立减优惠 ，怎么做会计分录？ 问
你好，你们是支付方是吗？ 答
老师好，请问电信服务*互联网信息服务费是现代服务 问
对的是的，属于现代服务的 答
万方公司为一般纳税人。主要销售食用玉米油，饼干， 问
学员您好！ 收购玉米：买价30万元，开具农产品收购发票。 可抵扣的进项税额 = 买价 × 扣除率（假设为10%） = 300,000 × 10% = 30,000元。 支付运费：取得增值税专用发票，金额20,000元，税额1,800元。 可抵扣进项税额 = 1,800元。 农产品被盗：10%的玉米被盗，需进项税额转出。 转出的进项税额 = 30,000 × 10% = 3,000元。 该业务可抵扣进项税额 = 30,000 %2B 1,800 - 3,000 = 28,800元。 2. 收购玉米用于生产食用玉米油和集体福利 收购玉米：买价78,000元，开具农产品收购发票。 可抵扣的进项税额 = 78,000 × 10% = 7,800元。 用途： 80%用于生产食用玉米油（允许抵扣）。 可抵扣进项税额 = 7,800 × 80% = 6,240元。 20%用于集体福利（不得抵扣）。 需转出的进项税额 = 7,800 × 20% = 1,560元。 该业务可抵扣进项税额 = 6,240元（1,560元需转出）。 3. 职工出差取得的交通和住宿费用 火车票：10张合计109,000元。 可抵扣进项税额 = 票面金额 ÷ (1 %2B 9%) × 9% = 109,000 ÷ 1.09 × 0.09 = 9,000元。 汽车票：5张合计103,000元。 可抵扣进项税额 = 票面金额 ÷ (1 %2B 3%) × 3% = 103,000 ÷ 1.03 × 0.03 = 3,000元。 住宿费：增值税普通发票，税额不得抵扣。 该业务可抵扣进项税额 = 9,000 %2B 3,000 = 12,000元。 汇总可抵扣进项税额 业务1：28,800元 业务2：6,240元 业务3：12,000元 合计可抵扣进项税额 = 28,800 %2B 6,240 %2B 12,000 = 47,040元。 答
老师，请问新公司注册流程如何操作 问
你好，这个每个省都有自己的系统了。 比如湖南的在这里操作 https://hnscjgj.amr.hunan.gov.cn/ 答
农业公司购买的温度计、电子秤这些计入管理费用- 问
你好，是的，如办公费就好了 答
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
加载中...
融智财税 追问
2021-07-13 14:14
meizi老师 解答
2021-07-13 14:23
融智财税 追问
2021-07-13 14:51
meizi老师 解答
2021-07-13 15:02
融智财税 追问
2021-07-13 15:15
meizi老师 解答
2021-07-13 15:20
融智财税 追问
2021-07-13 16:03
meizi老师 解答
2021-07-13 16:11