独立核算的总公司和一家分公司，总公司有所得税，分公司亏损，合并申报所得税时，总公司计提的所得税就减少了，导致总公司的财务报表和所得税申报表不一致，怎么办

水水w 追问

2021-07-12 10:45

分摊表是申报所得税的时候填写的表吗？

水水w 追问

2021-07-12 10:50

我们总公司和分公司都是独立核算的

meizi老师 解答

2021-07-12 10:58

 你好是的。 你们要 把这个分摊表拿去税务局备案用的。  你们意思分公司自己报所得税？ 你上面不是说合并报的吗 

水水w 追问

2021-07-12 11:04

其他独立核算，只有所得税是汇总到总公司报

meizi老师 解答

2021-07-12 11:15

 你好 那 就是要做分摊表到时去税务局备案。 总公司汇总报即可。 其他的是增值税附加税个税这些分公司当地自己报  

水水w 追问

2021-07-12 11:16

已经去税务局备案过，比来是分开报的，今年把所得税合并到总公司来申报了

水水w 追问

2021-07-12 11:18

就是现在申报的过程中，发现如果我直接把两个公司数据相加来申报所得税，总公司申报的财务报表和所得税申报表就不一致，因为财务报表是总公司的，而所得税是两个公司的数据，就有税务风险提示

meizi老师 解答

2021-07-12 11:22

 你好    是的。 合并收入和成本费用金额 来一起来报的  

水水w 追问

2021-07-12 11:28

那财务报表和所得税报表不一致，有税务风险提示怎么办？

meizi老师 解答

2021-07-12 11:39

 你好    有风险提示 如果你数据报对了 就忽略