请问老师，社会全部由公司承担，不做工资不能个税申报，其他应收款（个人部分）怎么处理呢？

微信用户 追问

2021-07-12 09:47

老师，不能做工资不能申报呢？

bamboo老师 解答

2021-07-12 09:47

不能做工资 那计入营业外支出科目 汇算清缴前不能扣除

微信用户 追问

2021-07-12 09:49

老师，摘要和分录怎么写呀？用什么做附件

bamboo老师 解答

2021-07-12 09:50

个人承担社保不能收回 转入营业外支出
借：营业外支出
贷：其他应收款
写不能收回原因说明 领导签字做附件

微信用户 追问

2021-07-12 09:53

老师，是不是每张凭证后面都要附件

bamboo老师 解答

2021-07-12 09:54

不是的 比较结转期间损益 调帐的 就不需要附件

微信用户 追问

2021-07-12 10:10

老师，因为之前一直挂在其他应收款上，是不是这个月做一张这样的凭证借：营业外支出。贷：其他应收款就平账了

bamboo老师 解答

2021-07-12 10:11

是的  这个月做一张这样的凭证借：营业外支出。贷：其他应收款就平账了

微信用户 追问

2021-07-12 10:17

因为我刚接触这行，而我现在的公司也是刚注册不久，是建筑工程行业。还没正式营业，没有营业收入，只有一些费用票，所以平时是用手工账处理的。我之前也没使用过财务软件，但认识的会计都讲财务软件比手工账更好操作。所以想请教一下老师，能给我些建议吗？

bamboo老师 解答

2021-07-12 10:21

是软件记账比较简单 不需要做科目汇总 也不要登记账簿 自己做财务报表

微信用户 追问

2021-07-12 10:25

像我这种小白我一直没勇气和老板说买软件的事，怕我不会用，主要是没人带我，心虚。幸亏有各位老师的指点。非常感谢

bamboo老师 解答

2021-07-12 10:25

购买软件后 软件公司一般会培训的 而且软件一般的也不贵 

微信用户 追问

2021-07-12 10:32

老师，记入到营业外支出和汇算清缴就没关系了吧，汇算清缴时也不会体现吧？

bamboo老师 解答

2021-07-12 10:33

汇算清缴要纳税调整的 不允许扣除

微信用户 追问

2021-07-12 12:40

老师，营业外支出能在汇算清缴里有这一项目

bamboo老师 解答

2021-07-12 13:49

营业外支出能在汇算清缴里有这一项目？不太明白您的意思

微信用户 追问

2021-07-12 14:19

老师，我一直认为只有费用在汇算清缴时才调增调减，营业外支出和收入这块我不懂

bamboo老师 解答

2021-07-12 14:26

不符合条件的营业外支出也要纳税调增的