老师您好，请问下暂估入库某公司的商品，借，:库存商品 贷:应付账款A公司，过了几天，给A公司付款但A公司的发票未开，怎么做分录呢？

筱 追问

2021-07-09 17:03

好的，老师。在1月暂估入库的时候把应付账款错写成预付账款了现在怎么做？

辜老师 解答

2021-07-09 17:27

那你这个可以计入应付账款里面

筱 追问

2021-07-09 17:36

那我在2月已经做了预付账款了，4月又付了一次款

辜老师 解答

2021-07-09 17:37

你收到货物，是确认预付账款，现在可以确认应付啊

筱 追问

2021-07-09 17:41

1月货物已收到，票未到款未付，2月付了一次款，4月付了债款，票仍未到

辜老师 解答

2021-07-09 17:44

你1月收到货物是怎么入账的，不是确认了预付吗

筱 追问

2021-07-09 17:46

1月收到货物是，借:库存商品A公司 贷预付账款

筱 追问

2021-07-09 17:46

当时录入的时候写错了，其实没有预付，本来这应付的时候，写错了

辜老师 解答

2021-07-09 17:50

是的，就是你之前挂错了，你现在付款，借：预付账款，贷：银行存款
然后还要调整，借：预付账款 ，贷：应付账款

筱 追问

2021-07-09 17:58

好的，老师，谢谢，调整凭证的摘要可以写调整1月几号凭证吗

辜老师 解答

2021-07-10 05:49

可以的，可以这样写