老师好，小规模纳税人2季度代开专票不含税金额268867.93，请问如何填增值税申报表，已预缴增值税2688.67，城建税13.43

静静地、聼 追问

2021-07-09 09:18

是的老师

邹老师 解答

2021-07-09 09:19

你好，在增值税申报表第一行，第二行填写代开发票收入申报就是了 

静静地、聼 追问

2021-07-09 09:19

预缴的2688.67填在第23行？

静静地、聼 追问

2021-07-09 09:20

保存后显示本期应补5377.37

邹老师 解答

2021-07-09 09:22

你好，预交的填写在本期预缴税额栏次