老师好，第二季度是零申报，没有收入。 报企业所得税表中的～营业收入，营业成本，利润总额，要怎么填写呢？

土豪的万宝路 追问

2021-07-08 13:22

4～6月第二季度是零收入，零申报，那这个季度的营业收入，营业成本，利润总额，也要填吗？

邹老师 解答

2021-07-08 13:23

你好，是的，需要根据利润表的数据据实填写 

土豪的万宝路 追问

2021-07-08 13:27

第二季度企业所得税是零申报的话，就是填第一季度的营业收入，营业成本，利润总额这些数吗？

邹老师 解答

2021-07-08 13:27

你好，第二季度是没有发生任何经济业务吗？

土豪的万宝路 追问

2021-07-08 13:28

没有收入，增值税，企业所得税都是零申报

土豪的万宝路 追问

2021-07-08 13:28

只发了工资

邹老师 解答

2021-07-08 13:30

你好，有工资，那说明利润总额是会变动的，就不是按第一季度的利润总额申报了
你好，根据季度末月（6月份）利润表的本年累计营业收入，营业成本，利润总额填写所得税申报表的 营业收入，营业成本，利润总额就是了

土豪的万宝路 追问

2021-07-08 13:33

但是真的是零申报的，没有收入，没有成本，只报个税工资而已。没有真正发放工资，那这样要怎么写营业收入，营业成本，利润总额呢？

邹老师 解答

2021-07-08 13:37

你好，根据季度末月（6月份）利润表的本年累计营业收入，营业成本，利润总额填写所得税申报表的 营业收入，营业成本，利润总额就是了
只报个税工资而已，没有发放，也会影响利润总额数据啊
比如1季度的利润总额10万，计提了工资1万，那么二季度的利润总额就是按9万填写 

土豪的万宝路 追问

2021-07-08 13:46

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2021-07-08 13:50

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢