小规模纳税人超过45万的部分怎么填写申报

758 追问

2021-07-07 12:05

没有开票的销售

758 追问

2021-07-07 12:07

普票只开了10几万，专票没开，其他都是没开票的！销售额超了45万

立红老师 解答

2021-07-07 12:08

同学你好，先填主表第三行普票销售额，再将减的2%的部分填减免税明细表

758 追问

2021-07-07 12:09

这张是不是这样填

758 追问

2021-07-07 12:09

总得销售额是60多万

立红老师 解答

2021-07-07 12:14

同学你好，不是的；将60多万全部填在第一行，然后开票的再填入3行；再将减的2%的部分填减免税明细表

758 追问

2021-07-07 12:16

没填的时候是这样的，

758 追问

2021-07-07 12:17

上面的数据是开普票的金额

立红老师 解答

2021-07-07 12:21

同学你好，第10行是不填的；

758 追问

2021-07-07 12:25

系统自己跳出来的

758 追问

2021-07-07 12:26

进去就是这样的，不填的话60万全部缴税了

立红老师 解答

2021-07-07 12:43

同学你好，超过45万，就应是全部交税的；

758 追问

2021-07-07 12:46

不是超过的那部分缴税吗？

立红老师 解答

2021-07-07 12:51

同学你好，不是的，超过45万，是全部都交税的；

758 追问

2021-07-07 14:38

好的，谢谢，报好了

立红老师 解答

2021-07-07 14:45

不客气的，祝您学习愉快；