小规模 季度未超过45万营业额。增值税申报，减免税申报明细表，一 减税项目：本期发生额按3%填写 应抵减按1%填写 对吗？ 二 免税项目 一般企业不用填写吧

wlw 追问

2021-07-06 09:19

比如3% 是900  都填600

郭老师 解答

2021-07-06 09:21

你好，你的销售额是多少？

wlw 追问

2021-07-06 09:22

20多万，老师

郭老师 解答

2021-07-06 09:23

20多万乘以2%，填写在本期发生额和实际抵扣金额。

wlw 追问

2021-07-06 16:47

可能各地的要求不同吧，今天去税务局，不超过45万，就让填第四项 一个总销售额，其他都不填，三个附加税费，也自动申报了。 北京

wlw 追问

2021-07-06 16:50

就填一个数

郭老师 解答

2021-07-06 17:02

如果不需要交增值税的时候，减免明细表这里不需要填写。

wlw 追问

2021-07-06 17:05

好的，老师，小规模增值税报税还蛮简单的。企业所得税 是不是就复杂些了

郭老师 解答

2021-07-06 17:07

企业所得税也不麻烦的，只要你有利润表的话，都是根据你利润表的营业收入营业成本和利润总额的本年累计来填写。

wlw 追问

2021-07-06 17:16

我看了下，只填写这三项吗？费用支出啥的，都不用填吗？上面有个资产总额应该怎么填呢。

郭老师 解答

2021-07-06 17:18

费用在利润总额里面已经减去了。

wlw 追问

2021-07-06 17:24

是的，利润总额里减去了。报税的时候，不需要报了，是吗，老师？销管财费用那些？税务部门会这样认为：收入-成本-利润=费用

郭老师 解答

2021-07-06 17:30

是的收入减去成本不等于利润总额。

wlw 追问

2021-07-06 17:32

印花税，我报完增值税和企业所得税，以后再报也行吧。反正印花税也没规定报税日期。老师

郭老师 解答

2021-07-06 17:33

是的，可以的，可以的，可以的。

wlw 追问

2021-07-06 17:37

还有个疑问，老师，税务局不关心 我费用花在哪里了吗。我们这个季度的费用比营业成本多3倍多（房租，工资，开办的家具等等）

郭老师 解答

2021-07-06 17:41

你好，他不是不关心，汇算清缴结束之后税务局会抽查的查账。

wlw 追问

2021-07-06 17:43

抽查呀？那被查到的几率不大吧。

郭老师 解答

2021-07-06 17:58

这个不好说
不能保证百分百没问题