请问我单位捐了3000元给乡村基础建设，公户转的，对方开了一张收据，请问这个怎么账务处理

微信用户 追问

2021-07-06 07:34

老师，这个营业外支出要不要写清明细科目

东老师 解答

2021-07-06 07:35

可以，可以营业外支出捐赠支出

微信用户 追问

2021-07-06 07:36

比如，银行存款的明细科目为银光支行

东老师 解答

2021-07-06 07:37

需要的，银行需要写清楚二级明细

微信用户 追问

2021-07-06 07:38

老师，公司的房租一年的，发票到了和现在还未取得账务处理是不是一样的

东老师 解答

2021-07-06 07:40

发票还没到先记入其他应收款里面，发票到了记入预付账款，然后按月摊销

微信用户 追问

2021-07-06 07:41

6月付的款，7月份开票，从什么时候开始摊销，这个分录怎么做呢？

微信用户 追问

2021-07-06 07:42

还有20000元12个月怎么平均摊，有小数

东老师 解答

2021-07-06 07:43

看物业费所属期是什么时候就从什么时候开始摊销

东老师 解答

2021-07-06 07:43

先按平均数摊销，最后一个月再补齐

微信用户 追问

2021-07-06 07:44

看物业费所属期是什么时候就从什么时候开始摊销在哪看，是不是发票上有

东老师 解答

2021-07-06 07:45

对的，发票上会显示的

微信用户 追问

2021-07-06 07:46

但现在我的发票还未收到，看不了

微信用户 追问

2021-07-06 07:48

开的票据上有费用周期：2021-05-15–2021-11-14

东老师 解答

2021-07-06 07:48

先记入其他应收款 等发票来了再摊销

微信用户 追问

2021-07-06 07:50

这个好像是半年的租金，发票如果7月来，应该从哪个月开始摊

东老师 解答

2021-07-06 07:50

得看从几月到几月的期间啊

微信用户 追问

2021-07-06 07:51

开的票据上有费用周期：2021-05-15–2021-11-14

东老师 解答

2021-07-06 07:52

那就是应该从五月份开始摊销，做账的时候补提之前的房租摊销

微信用户 追问

2021-07-06 07:53

现在发票没到做摊销可以吗

东老师 解答

2021-07-06 07:54

不行，等发票到了再摊销