请问6月份交了一年的房租、押金和保洁费，房租的发票随时要随时开，但保洁费和押金不开票，会计账务处理怎么做？做

微信用户 追问

2021-07-06 05:38

老师，那房租没有到发票怎计做分录，如果过一个月到了又该怎么做

金子老师 解答

2021-07-06 05:44

借；预付账款或其他应收款 贷：银行存款 ；
次月，借：管理费用等 贷；预付账款或其他应收款

微信用户 追问

2021-07-06 05:46

老师，这个需要摊销吗？

微信用户 追问

2021-07-06 05:47

房租发票过几个月到了又该怎么处理

金子老师 解答

2021-07-06 05:47

您这个房租跨年了吗？

微信用户 追问

2021-07-06 05:48

从今年6月到明年6月

金子老师 解答

2021-07-06 05:51

按期分摊进行，先放入预付，今年可以将一半从预付转费用，另一半明年再结转 。

微信用户 追问

2021-07-06 06:08

老师，6月份付的款，分摊从6月开始还是7月份开始

金子老师 解答

2021-07-06 06:11

学员，从6月份开始分摊。

微信用户 追问

2021-07-06 06:15

老师，不管有没有到发票都一样的账务处理吗？6月份分录借；预付账款或其他应收款 贷：银行存款 ； 借：管理费用等 贷；预付账款或其他应收款 这两笔。从7月到第二年的五月就借；借：管理费用等 贷；预付账款或其他应收款这一笔对吗

金子老师 解答

2021-07-06 06:19

学员，是的，不过要在汇算清缴前来票，否则税前不可以扣除。

微信用户 追问

2021-07-06 06:38

房租票随时都可以开，就是押金和保洁费没有票，汇算清缴应该怎么办

金子老师 解答

2021-07-06 08:24

押金还退吗？保洁费没票不可以税前扣除。

微信用户 追问

2021-07-06 08:28

押金退，还有一个商铺物业费1344要开票的，怎么做分录

金子老师 解答

2021-07-06 08:30

退的话，不用发票的。物业费也是记入管理费用。

微信用户 追问

2021-07-06 08:30

二级科目什么费呀

金子老师 解答

2021-07-06 08:41

可以放入管理费用-办公费中