老师您好，我一个客户是做健身加盟的，每月的收入（无票收入和有票收入），款项是先打款到总部，然后由总部发放工资再扣除其他费用后，然后再由总部打款到客户的账户上，老师您说我这边怎么做分录好？是先走预收款，等总部把钱转到客户张户后再确认收入还是笔笔都确认收入，借应收账款，贷主营业务收入

格格 追问

2021-07-05 13:24

我属于加盟 ，那应该怎么做分录，是先确认收入还是后确认收入，打个比方，今天办健身会员收入是500，这500直接刷卡到了总部，然后总部是下个月的10后把各项费用扣除后才给我转账，转了300，就这个案例，我该怎么做分录，我是分部

meizi老师 解答

2021-07-05 13:32

 你好    比如 你做账借其他应收款-总部贷主营业务收入  应交税费-应交增值税    借银行存款 销售费用   贷其他应收款-总部 

格格 追问

2021-07-05 14:59

老师，差额记销售费用的话，总部也不给咱们票据啊

meizi老师 解答

2021-07-05 15:06

 你好   到时你汇算调整处理 。这个  找对方给你开票的。 如果对方不开票 只能汇算调整