送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2021-07-02 10:55

你好,对方之前是不是等的,你去看下,不等不需要处理

maize老师 解答

2021-07-02 10:55

对方这个=之前账上资产负债表等于税局申报吗?

魁梧的太阳 追问

2021-07-02 10:59

看不了对方做的系统里的帐,但是在税务局上报的税,资产负债表的期末余额减年初余额和利润表的净利润的相等的,给我科目余额表建账的时候,是今年3月份,我开始建账的话,是按照她给的1月份数据建账,我系统里的利润表期末余额的数据比税务局期末余额数据大。这该怎么办呢?我系统里的产负债表的期末余额减年初余额和利润表的净利润的相等的,但是税务局上的数据不相等?

maize老师 解答

2021-07-02 11:01

利润表的净利润累计数=资产负债表未分配利润的期末数-年初数(计提盈余公积,盈余公积弥补亏损,向股东分配股利,有以前年度损益调整这个就不会相等了)
 这个看是不是计提所得税,这个次年计提上年所得税使用未分配利润或者是以前年度损益调整是不等,你接手账必须需要之前账簿申报表, 和凭证,才可以,这个要不你后续咋做汇算清缴?

maize老师 解答

2021-07-02 11:01

需要去查,不是说不等就不对了

魁梧的太阳 追问

2021-07-02 11:06

查出来之后,要怎么做呢,调账吗?往什么科目里面调呢?

maize老师 解答

2021-07-02 11:11

需要看啥情况,要是科目做相反,需要对方反结账去改为负数,损益科目做相反话,别的情况不需要处理

魁梧的太阳 追问

2021-07-02 11:46

是做到利润分配的呢,就是期初数据计入到利润分配的数多了?

maize老师 解答

2021-07-02 11:50

那就不需要 处理,这个,做贷方就增加,借方是减少

魁梧的太阳 追问

2021-07-02 11:54

对的,就是期初的数据利润分配做借方的数据多了,这个不需要处理吗?

maize老师 解答

2021-07-02 11:59

不需要处理,这个不用处理

魁梧的太阳 追问

2021-07-02 13:38

不处理的话,利润表的净利润累计数和资产负债表未分配利润的期末数-年初数就不相等了,虽然说在我的做账系统里是相等的,但是在税务局上的报表显示的数据不等。

maize老师 解答

2021-07-02 13:41

是勾稽关系不对,这个不需要处理,这个

魁梧的太阳 追问

2021-07-02 13:46

到明年年初的时候,重新建账的话,勾稽关系是不是可以做到相等了呢?

maize老师 解答

2021-07-02 13:53

是的,这个到时候这个会等于这个

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是的
2017-05-04 11:30:52
你好!资产负债表的年末未分配利润=科目余额表的本年利润+年初未分配利润
2018-01-11 10:57:14
你好,对应的是显示在未分配利润里面的
2020-07-08 11:03:32
资产负债表上面的金额就是各个科目的余额
2017-04-21 16:42:51
同学你好,一般情况下,是根据科目余额表,编制资产负债表和利润表,反过来的话,编不成。
2021-10-14 18:54:37
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