老师，小规模酒店，我结转库存成本的时候，发现之前沐浴露、洗发水单价从2020年10月份出错了怎么办，本来一瓶洗发水和沐浴露单价都是39元，弄错成单价为18.5元和11.5元

学无止境 追问

2021-07-02 14:57

老师，1.去年一共调增主营业务成本292.02元，（其中2020年11月4406.1调整为4653.51   调增247.41元   12月8688.97调为8733.58调增44.61元主营业务成本一共调增292.02，）             2.今年一共调减主营业务成本195.1元，（其中2021年1月3977.1调为4012.68，调增15.58元，2月2887.5调整2766.95，调减120.55元，3月2873.59元调整2783.46元，调减90.13元 ，一共调减195.1元），去年和今年的分录需要怎么写？

maize老师 解答

2021-07-02 15:07

这个纳税调增不需要做分录，只需要这个去调表就可以

maize老师 解答

2021-07-02 15:08

你的意思是这个本来一瓶洗发水和沐浴露单价都是39元，弄错成单价为18.5元和11.5元 错误这个要调？

maize老师 解答

2021-07-02 15:09

一起做就可以，少做话以前年度损益调整292.02 贷库存商品292.02，借未分配利润292.02，贷以前年度损益调整292.02   ，2 今年直接做 借主营业务成本-195.1 贷库存商品-195.1  

学无止境 追问

2021-07-02 15:49

哦老师，那摘要怎么写，凭证后面需不需要附件呀

学无止境 追问

2021-07-02 15:55

是哦，单价弄错了，这个要怎么调

maize老师 解答

2021-07-02 15:57

你写一个调这个单子说明，就可以，附件 ，你做账只需要总金额调就可以，单价不需要处理，这个

maize老师 解答

2021-07-02 15:58

你要是使用数量金额式 ，那这个全部冲掉错误单价和负数数量输入你之前做，全部重新输入单价，按新的，但是这样分录太麻烦了，

学无止境 追问

2021-07-02 16:29

老师，，没有以前年度损益调整科目，我平常结转成本的科目是借主营业务成本  贷周转材料，，写周转材料还是主营业务成本  借未分配利润292.02 贷     292.02     借    292.02 贷未分配利润292.02

maize老师 解答

2021-07-02 16:33

 借未分配利润292.02 贷周转材料 292.02  那只需要做这个