老师 年报填写的纳税总额是直接填利润表的 所得税嘛

莫默 追问

2021-06-29 14:38

那就是应交税费的总额是吗

莫默 追问

2021-06-29 14:39

我应该看那个科目余额呢

郭老师 解答

2021-06-29 14:40

看应交税费借方，发生额合计。

莫默 追问

2021-06-29 14:45

72万多啊  我用已交增值税和营业附加才算出来17136

郭老师 解答

2021-06-29 14:47

缴纳增值税分录怎么做的？

莫默 追问

2021-06-29 14:48

借 应交增值税-已交增值税  待 银行存款

郭老师 解答

2021-06-29 14:49

你好，你得看下你帐上的借方发生额是这些合计吧。

郭老师 解答

2021-06-29 14:49

不是的话，你交税的分录肯定还有别地。

莫默 追问

2021-06-29 14:51

应交税费借方    还有 待抵扣的    进项销项等发生额啊

莫默 追问

2021-06-29 14:53

我是不是应交税费减掉  待抵扣的   进项 销项的借方就是实际缴费的

郭老师 解答

2021-06-29 14:58

不看其他的
看这个发生额
已交增值税发生额
不管其他的
就看实际缴纳的

莫默 追问

2021-06-29 14:59

的意思就是只看已交增值税，其他的就不管了是吧

郭老师 解答

2021-06-29 15:03

靠增值随时看这个的附加税，
看应交税费城建税
应交税费地方教育
应交税费教育附加。

莫默 追问

2021-06-29 15:07

那我直接就是这个，已交增值税，附加税，再加所得税，就是这几个加起来的金额就对了是吧

郭老师 解答

2021-06-29 15:09

你好
是的，是这么做的。

莫默 追问

2021-06-29 15:10

好的，谢谢

郭老师 解答

2021-06-29 15:13

不用客气，工作愉快。