1、正意彩电股份有限公司(一般纳税人)以其自产的新型彩电发放职工福利,彩电实际成本为60万元,同类市场不含税销售价格为100万元,增值税税率13%。 2、正意公司用原材料对甲公司进行投资,该批原材料的成本为150万元,该原材料的增值税税率为13%,该批材料按当时的市场价格计算为200万元。 3、正意公司将自产的产品价值565万元(含税价)赠与A公司,并开出增值税专用发票,适用的增值税税率为13%。 4、正意公司销售给本市乙厂带包装物的丁产品600件,包装物单独计价,开出增值税专用发票列明:产品销售价款96000元,包装物销售价款10000元,增值税税额12610元,款未收到。
聪明的天空
于2021-06-29 10:59 发布 642次浏览
- 送心意
立红老师
职称: 中级会计师,税务师
2021-06-29 11:04
同学你好
1;
借,管理费用等113
贷,应付职工薪酬113
借,应付职工薪酬113
贷,主营业务收入100
贷,应交税费一应增一销项13
借,主营业务成本60
贷,库存商品60
2
借,长期股权投资226
贷,其他业务收入200
贷,应交税费一应增一销项26
借,其他业务成本150
贷,原材料150
3;
借,营业外支出565
贷,主营业务收入500
贷,应交税费一应增一销项65
4;
借,应收账款96000加上10000加上12610
贷,主营业务收入96000
贷,其他业务收入10000
贷,应交税费一应增一销项12610
相关问题讨论

你好,和你专票税率是一样的
2018-12-04 11:10:07

就是6%呀,还是你想问的是?
2016-03-14 10:29:03

一般纳税人增值税专用发票税率有13%,9%,6%,3%,免税的
2020-01-03 09:31:51

不一样的,销项税额不一样
2019-11-09 03:05:33

也可以是增值税普通发票。
2020-09-16 10:55:13
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
获取全部相关问题信息