请问下什么费用需要计提

蓝精灵 追问

2021-06-25 16:22

房租需要计提么

郭老师 解答

2021-06-25 16:25

你好，房租不需要计提的，借管理费用贷银行存款就可以。

蓝精灵 追问

2021-06-25 16:27

现在房租都不计提了么，比如一个月十几万的房租，是付了才直接入费用么

郭老师 解答

2021-06-25 16:29

你好，不是的企业根据权责发生制来做账，只要是当月的，不管付没付钱你都可以做。

蓝精灵 追问

2021-06-25 16:33

是的，那比月6月要付房租十万，7月才付，那6月要计提吗

郭老师 解答

2021-06-25 16:34

你好，如果支付的是六月份到其他月份的需要。

蓝精灵 追问

2021-06-25 16:35

那6月计提，7月付款，8月到票，怎做帐

郭老师 解答

2021-06-25 16:38

6借管理费用贷其他应付款，
7支付借其他应付款贷银行存款，然后再分摊一个月的借管理费用贷其他应付款。
8借其他应付款借管理费用负数，这是两个月的金额。
借管理费用贷其他应付款，这个是三个月的金额。

蓝精灵 追问

2021-06-25 16:41

看晕了，能用预付账款么

蓝精灵 追问

2021-06-25 16:41

票没到的时候

蓝精灵 追问

2021-06-25 16:42

你这个是要象暂估一样红冲吗

郭老师 解答

2021-06-25 16:47

借管理费用贷预付账款。
六月份的

郭老师 解答

2021-06-25 16:48

先一个月一个月的来做吧，这个能看懂吗？

蓝精灵 追问

2021-06-25 16:50

就拿一个月来说吧

郭老师 解答

2021-06-25 16:51

你好，六月份的你看懂了吗？这是发生啦，但是没有发票，没有付款的。

蓝精灵 追问

2021-06-25 16:55

比如6月房租，6月计提费用，7月付了6月的，8月才来付6月的票，怎做帐，不管其他的

郭老师 解答

2021-06-25 16:58

六月份借管理费用贷预付账款，七月份借预付账款贷银行存款，八月份借预付账款贷管理费用，借管理费用贷预付账款，你哪一个月整不明白？

郭老师 解答

2021-06-25 16:58

八月份的时候是红冲，六月份但骨的，然后做发票的。

蓝精灵 追问

2021-06-25 17:05

6月，借：管理费用，贷：其他应付款，7月付，借：预付账款，贷：银行，8月票来，借：其他应付款 贷：预付账款，可以吗

郭老师 解答

2021-06-25 17:36

暂估和你的发票一样的可以。l