老师好！我公司库存商品原先做了价税分离，进项税额没有抵扣，现在该商品销售出去免税，应该怎么结转成本，需要怎样调整进项存报表？

苹果树 追问

2021-06-25 14:16

商品没有卖完税局不让认证转出一部分留抵一部分

郭老师 解答

2021-06-25 14:18

发票开在一张里面吗？

苹果树 追问

2021-06-25 14:19

分有三张，一张都没卖完

郭老师 解答

2021-06-25 14:25

那你们可以选择一张认证，销售出去，哪些你们做进项转出。

苹果树 追问

2021-06-25 16:56

老师，我可不可以勾选不抵扣，借主营业务成本，贷待认证进项税额？

郭老师 解答

2021-06-25 16:59

你好，选择不抵扣，勾选的话价税，合计做账就可以。

苹果树 追问

2021-06-25 17:05

我意思是说 ，每卖一笔款就把原来挂着的待认证进项税额做分录借主营业务成本贷待认证进项税额

苹果树 追问

2021-06-25 17:10

这样结转可以吗？

郭老师 解答

2021-06-25 17:38

你好，可以这么做的。

苹果树 追问

2021-06-25 17:46

需要附件吗？摘要怎么写？

苹果树 追问

2021-06-25 17:47

附件是什么？

郭老师 解答

2021-06-25 17:48

你好，摘要增值税进项转出



原始凭证什么都不需要。

苹果树 追问

2021-06-25 17:53

好的，非常感谢老师！

郭老师 解答

2021-06-25 18:01

不用客气，工作愉快。