我公司是母公司，下面有个餐饮子公司，前期的菜品是母公司付的款，发票也是开给母公司的，但成本核算是子公司核算，现在这笔菜品母公司该怎么处理

木子丽 追问

2021-06-23 20:01

可我公司经营范围没有这个菜品，开发票可以吗

许老师 解答

2021-06-23 20:02

这个偶尔一次的话  可以的哦

木子丽 追问

2021-06-23 20:08

视同销售要确认收入，收入增加就要交增值税，可以做长期股权投资吗？长期股权投资要确认收入吗

许老师 解答

2021-06-23 21:05

你做长投   一样确认收入   交增值税的

木子丽 追问

2021-06-23 21:07

啊，有人跟我说做长投不用确认收入呀

许老师 解答

2021-06-23 21:08

不是啊   这个对应的  一样是收入的

木子丽 追问

2021-06-23 21:13

那除了长投，视同销售，还有其他方法既可以不确认收入，又转给了子公司

许老师 解答

2021-06-23 21:22

这个没有啊   都一样的

木子丽 追问

2021-06-23 21:42

做长投不确认收入会怎么样啊

许老师 解答

2021-06-23 21:54

这个是会计处理要求呀    母子公司     会计不确认收入
但税法要确认收入    交增值税啊    这个是有规定的

木子丽 追问

2021-06-23 22:28

哦，一定要开发票吗？反正我都确认收入了，可不可以做无票收入呢？如果不开发票的话，子公司用什么做附件 

许老师 解答

2021-06-23 22:33

你做无票收入    子公司   不能进项税抵扣呀

木子丽 追问

2021-06-23 22:52

都是小规模公司，子公司可以用什么做附件

许老师 解答

2021-06-23 22:55

你不开发票   只能用收据等   做附件吧

木子丽 追问

2021-06-24 07:24

收据做附件也是可以税前扣除吗？想在第二季度时，把这些菜品处理掉，这样报表就不体现出来，但是收入又会超45万，怎么做账，菜品处理了，但是又不会超45万，不用交增值税

许老师 解答

2021-06-24 07:42

不是啊  收据做附件    不能税前扣除的

木子丽 追问

2021-06-24 08:15

那只能开发票了，想在第二季度时，把这些菜品处理掉，这样报表就不体现出来，但是收入又会超45万，怎么做账，菜品处理了，但是又不会超45万，不用交增值税

许老师 解答

2021-06-24 08:16

这个你可以慢慢处理啊   分到二季度/三季度处理的