送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2016-12-05 17:16

我们公司项目部先收了对方公司的钱,开了收据,然后统一把几家公司的钱一起交给了出纳,出纳把这几笔钱统一出在了一张凭证,后开的发票日期不统一,有的发票是收钱当天就开了的,有的是当月底才开票给对方的,但是问题来了,当月开的发票税都是错的,次月发现做了红字冲销,那我第一次开错票的凭证怎么出,次月冲销后又怎么做账呢?

Hyacinth 追问

2016-12-05 17:19

是先收了钱才开的发票,出纳收钱的时候没有把错发票粘在上面,我月底来做收款凭证的时候对于这些收了钱的发票怎么处理

邹老师 解答

2016-12-05 17:10

你好,具体是什么经济业务

邹老师 解答

2016-12-05 17:17

借;应收账款等科目   贷;主营业务收入  应交税费
冲销做相反分录

邹老师 解答

2016-12-05 17:20

借;预收账款    贷;主营业务收入   应交税费
冲销做相反分录

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相关问题讨论
您好! 咖啡公司和一般公司的账务处理大致一样 购买咖啡豆 借 原材料      应交税费-进项税额   贷 银行存款/应付账款 生产咖啡 借 主营业务成本    贷 原材料 借  银行存款     贷 主营业务收入          应交税费-销项税额 人工费用 借 主营业务成本    贷 应付职工薪酬 宣传费 借 销售费用   贷 银行存款 其他管理费用 借 管理费用   贷 银行存款
2023-07-07 01:04:43
您好!分录如下: 借:主营业务成本 贷:银行存款或库存现金
2023-02-01 20:09:55
你好 这个是先 借:库存商品 贷:银行存款 然后使用的时候 借:主营业务成本 贷:库存商品
2022-08-18 07:50:40
同学你好 借,管理费用一服务费 贷,银行存款
2022-04-15 09:51:19
借研发支出贷周转材料低值易耗品。
2022-04-13 14:18:09
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