我公司和客户A以及客户A的子公司B都有合作关系，客户B通过母公司A将钱打给我公司，并要求我司发货给A公司，开票是开给B公司，有相关收款发货协议，账面要怎么记账啊，前提是我司发货收入全部计在A公司了

思顿乔老师 解答

2021-06-21 21:10

2：您把a以及a的子公司看做一个整体就可以了

娇气的眼神 追问

2021-06-21 21:11

是的，签订了三方协议，我司发货给a，收款是替b收的，开票开给b

思顿乔老师 解答

2021-06-21 21:11

您好，这个签订了是可以

娇气的眼神 追问

2021-06-21 21:13

目前是主营收入和成本都在a公司，收款我需要从a公司的预收转到b公司应收来吗

思顿乔老师 解答

2021-06-21 21:16

您好，是的。就是挂在同一家公司，但是您之前挂2家，那么转过来变成1家

娇气的眼神 追问

2021-06-21 21:18

不是的，之前是一家a，款也都放在a里，如果转出来不就多了一家b的应收了吗

娇气的眼神 追问

2021-06-21 21:19

原来在a的时候，借银行存款，贷预收账款，如果需要转b的话那就要变成借预收a贷应收b

娇气的眼神 追问

2021-06-21 21:23

应该不需要转到b吧，不然b有应收，却没有主营业务收入和主营业务成本

思顿乔老师 解答

2021-06-21 21:23

您好，还是需要转的，不转，您这样就类似于开票给b，罚款是
a，那么就会一直对不上

娇气的眼神 追问

2021-06-21 21:26

可是转到b的应收后续怎么做账啊，主营收入和成本都在a那边

思顿乔老师 解答

2021-06-21 21:27

那么就挂在a上面把b全部消掉

娇气的眼神 追问

2021-06-21 21:30

b公司如果不转应收款过来的话是没有账的，都在a那

娇气的眼神 追问

2021-06-21 21:31

但是还有个问题，b公司款通过a公司打款只给了一部分，剩余部分是b公司打给我公司，这个款要怎么做

思顿乔老师 解答

2021-06-21 21:31

那您是如何做账的

娇气的眼神 追问

2021-06-21 21:34

目前收入和成本，我都做在了a上面，但是我把付给a公司的款转到了b公司，也就是b有一笔贷应收挂在账上，我现在不知道要怎么调

娇气的眼神 追问

2021-06-21 21:35

剩余部分款暂时还没收到，所以还没记账

思顿乔老师 解答

2021-06-21 21:36

借：应收账款—b公司
贷：主营业务收入—a公司
应交税费增值税
这样做账？

娇气的眼神 追问

2021-06-21 21:40

不是的，a公司我是借应收a贷主营业务收入a应交税费销项，然后借银行存款，贷预收账款a，b公司我做了借预收账款a贷应收账款b

娇气的眼神 追问

2021-06-21 21:51

老师，请问还在吗

思顿乔老师 解答

2021-06-21 22:12

借：应收账款—a公司
贷：主营业务收入—a公司
应交税费增值税
借：银行存款
贷：预收账款a
借：预收账款a
贷：应收账款b

思顿乔老师 解答

2021-06-21 22:13

那么您要做的是
借：应收账款b
贷：应收账款a

娇气的眼神 追问

2021-06-21 22:22

没太弄明白，能说一下原因吗

娇气的眼神 追问

2021-06-21 22:25

这样做就是把b公司的账冲掉了，a公司的应收转到预收是这个意思吧

娇气的眼神 追问

2021-06-21 22:35

那后面收到b的余款怎么做账啊

娇气的眼神 追问

2021-06-21 22:46

是不是收到b公司剩余款项后，做借银行存款，贷：应收账款b，然后再借应收账款b，贷：应收账款a

思顿乔老师 解答

2021-06-21 23:26

借：应收账款—a公司
贷：主营业务收入—a公司
应交税费增值税
借：银行存款
贷：预收账款a
借：预收账款a
贷：应收账款b

思顿乔老师 解答

2021-06-21 23:26

其实后面就是
借：银行存款
贷：应收账款b但是您用预收账款来中转一下

娇气的眼神 追问

2021-06-21 23:37

后面收到b公司剩余款项后，做借银行存款，贷：应收账款b，然后再借应收账款b，贷：应收账款a？

娇气的眼神 追问

2021-06-21 23:38

剩余款是通过b公司打到我们公司

思顿乔老师 解答

2021-06-21 23:58

您好，是的，请问有什么可以帮您

思顿乔老师 解答

2021-06-22 00:04

请问有什么可以帮您