老师，一个公司在2016年2月份工商注册成立的，5月份建账，2--5月的资产负债表中其他应收款写的是营业执照上注册资本，实收资本写的是营业执照上注册资本，5--10月的资产负债表实收资本还是营业执照上注册资本，但其他应收款是从别人还钱那部分体现的，中间其他发生的业务该做都做帐了，这样做的资产负债表有问题吗？

潇潇 追问

2016-12-05 16:03

借：实收资本    营业执照上注册资本
   贷：其他应收款  ？  
老师，这个其他应收款发生了好几笔业务，那怎样冲呢？借、贷数额就不一样啦？

宋生老师 解答

2016-12-05 15:47

您好！建议您直接做红字冲减那个未实际收到的实收资本。

宋生老师 解答

2016-12-05 15:53

您好！直接做负数凭证就可以了。        之前的表不用管。

宋生老师 解答

2016-12-05 16:15

您好！直接做一笔冲完就行了。