老师，1-6月利润总额是100万，企业所得税20万，净利润80万，公司让预测1-1净利润，我现在想计所得税费用，1-12月利润总额是200万，是直接用200*0.25=50万算出来所得税吗，那这样1-6月的计提那所得税20万还要考虑吗，要加上吗

攀爬蜗牛 追问

2021-06-21 11:12

我所得税是免税的，不需要交，但是得计提所得税费用，我现在不知道按照哪个利润总额来计提1-12月所得税费用，1-6月计提的所得税是20万

攀爬蜗牛 追问

2021-06-21 11:14

我是直接按照1-12月累的利润总额来计提所得税费用吗，1-6月的所得税20万还要加上吗，这样会重复吗

邹老师 解答

2021-06-21 11:14

你好，请看你前后描述（划线部分），到底要不要缴纳企业所得税呢？

攀爬蜗牛 追问

2021-06-21 11:16

我们是环保行业，企业所得税前三年都是免税的，不需要缴所得税，就不需要计提是吗

邹老师 解答

2021-06-21 11:17

你好，不需要缴所得税，就不需要计提的