老师你好，制造业暂估原材料入库：借：原材料 贷：应付账款-暂估 暂估领用原材料：借：生产成本 贷：原材料 暂估材料入库： 借：库存商品 贷：生产成本 暂估结转成本： 借：主营业务成本 贷：库存商品 下月冲回：暂估结转成本要不要冲了？

僵小鱼 追问

2021-06-21 09:49

损益结转的时候本来是盈利1000的，暂估的结转的成本冲回10000，损益表还是盈利的，是不是对的

郭老师 解答

2021-06-21 09:52

你好，你冲了暂估之后还得做一个按发票来结转成本的。

僵小鱼 追问

2021-06-21 09:56

按照本月收入结转成本了，红冲以前年度成本的时候是这样的情况

郭老师 解答

2021-06-21 09:58

你好，按照本月收入结转成本了，这个是什么意思？

郭老师 解答

2021-06-21 09:58

怎么还按照收入来结转成本？

僵小鱼 追问

2021-06-21 10:08

当月收入当月结转成本与红冲暂估的不应该是俩回事吗？

僵小鱼 追问

2021-06-21 10:09

是不是我当月收入少，红冲的成本太多了，所以是负数

郭老师 解答

2021-06-21 10:12

你好，现在只考虑你的暂估，只要是发票到了你之前暂估的全部红冲，然后再做发票的，相当于之前做的全部都红冲，然后再重新做一遍。

郭老师 解答

2021-06-21 10:12

结转损益是自动结转。你看一下，你的成本只有负数，没有正数的，怎么。