老师:您帮我看看这张凭证,总感觉哪里不对?
我是夏日里的春天
于2021-06-18 14:42 发布 612次浏览

- 送心意
朴老师
职称: 会计师
2021-06-18 14:52
您好,1.计提工资
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——工资
2 计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——社保
3 次月发放工资时
借:应付职工薪酬——工资
贷:其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金/银行存款或现金
4 上交杜保
借:应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷:银行存款或现金
应该这样做
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同学你好,原始凭证如果有错误需要重开,记账凭证如果有错误可以修改的。
2020-12-15 22:20:22

你好,你单位是分了收、付、转?
2021-05-13 16:23:44

你好,你是手工账吗?你买通用的记账凭证不用分
2018-11-21 11:11:35

涉及现金,银行存款的收到,用收款凭证
涉及现金,银行存款的支付,用付款凭证
其他的用转账
2016-05-31 10:05:38

转账支票属于原始凭证
2020-06-04 13:40:40
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