老师，你好，我们是小规模纳税人，现在收到两张发票，一张普票，一张专票，请问分别怎样做账呀

琵琶弦思🌼 追问

2021-06-17 15:38

不好意思，老师，刚刚表达错了，一个是销售鞋帽开出去的普票，一个是提供经纪服开出去的专票

琵琶弦思🌼 追问

2021-06-17 15:39

是我们给客户开的发票，一张普票，一张专票

郭老师 解答

2021-06-17 15:40

借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税。

琵琶弦思🌼 追问

2021-06-17 15:42

老师，专票和普票都这样吗？那我季度完结后要交专票的税钱这个的话光看这个科目明细就看不出来实际要交的税呀？能不能设置二级明细区分开呢？

郭老师 解答

2021-06-17 15:46

是的，不需要三级科目地，如果季度普票不需要交税，借应交税费应交增值税贷营业外收入。

琵琶弦思🌼 追问

2021-06-17 16:23

那老师，如果是要交的专票税额是怎样做账呢？

郭老师 解答

2021-06-17 16:25

借应交税费应交增值税贷银行存款。