你好，请问购买材料时，供应商开的材料票跟运费不是一家公司，但是付款时只付给材料供应商怎么做账

旋大大 追问

2021-06-15 11:53

但是我们的运费开票单位跟买材料的不是同一家，就是比如付款给甲公司（包含了运费的），但是甲公司开了材料票，又让乙运输公司开了运输票

郭老师 解答

2021-06-15 11:54

你好，完全没有问题的银行存款，这个是材料费的那一家应付账款，这个是运输费的，没有说必须是一个企业才能做一个分录里面。

旋大大 追问

2021-06-15 11:56

那我的运费是要分摊到材料里面？

郭老师 解答

2021-06-15 11:57

你好，对的，是分摊到材料里面。

旋大大 追问

2021-06-15 11:58

那我的材料有很多种，怎么分摊

郭老师 解答

2021-06-15 12:06

你好，可以根据你的重量来分摊总的运输金额*a材料/总材料

旋大大 追问

2021-06-15 12:43

去年的没有把运费分摊到材料里，而是直接做到销售费用，这个要怎么调整呢

郭老师 解答

2021-06-15 12:44

你好
建议不要动了

旋大大 追问

2021-06-15 13:01

那我这边还挂着运费那家公司的应付款要怎么办？就是收到了发票但是没付款，冲减付给材料商的款吗？

郭老师 解答

2021-06-15 13:01

借销售费用贷应付账款，借应付账款贷，银行存款不是这么做吗？

旋大大 追问

2021-06-15 13:17

是这样的，比如我银行支付给甲企业1000元，甲企业用甲企业这个公司给开了900元的材料，用乙企业开了100元的运费。所以做账时，运费的就直接给挂账了，就是 借原材料900  贷应付甲企业900   借甲企业1000  贷银行存款1000元  借 销售费用100 贷应付乙企业100

郭老师 解答

2021-06-15 13:21

出一个委托书，委托甲公司收款的证明，
借预付账款甲公司900借预付账款乙公司100贷银行存款。
库存商品贷预付账款1000

旋大大 追问

2021-06-15 13:25

这个贷预付账款1000是分成贷 预付甲公司900 预付乙公司100吗？那我去年的要怎么调账，我去年的是按刚才发的那种做法做的

郭老师 解答

2021-06-15 13:29

借预付账款，乙公司
贷预付账款甲公司。

旋大大 追问

2021-06-15 13:36

老师，你看下我这样的思路对不，就是后面的账这样做  借  库存商品  贷 应付甲企业（材料）应付乙企业（运费）（把运费分摊到库存商品里）借 应付甲企业  应付乙企业  贷银行存款  （然后让乙公司写一张委托书委托甲公司收款证明）

郭老师 解答

2021-06-15 13:37

你好
对的，是这么做的。

旋大大 追问

2021-06-15 13:40

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2021-06-15 13:42

不用客气，工作愉快。