老师好！去年有家公司公账打款给我公司公账，可是一直没开票，那家公司不经营了找不到老板了，我这个账目怎么处理呢？需要做未开票收入交税吗？如果做了不交税又是怎么处理呢？还是一直挂在哪里？有没有涉税风险

学堂学员2019 追问

2021-06-12 13:20

我是一般纳税人，等于交税的话增值税企业所得税都得交

学堂学员2019 追问

2021-06-12 13:21

如果我把钱原原本本转回给对方公账就不需要交税吧，没什么风险了，对吧

悠然老师01 解答

2021-06-12 13:29

是的，如果原路退回就不需要

学堂学员2019 追问

2021-06-12 13:41

现在公司都没经营了，找不到他了

学堂学员2019 追问

2021-06-12 13:42

我是一般纳税人，等于交税的话增值税企业所得税都得交

学堂学员2019 追问

2021-06-12 13:43

这个有没有方法可以把这个账目平了，不交税的话

悠然老师01 解答

2021-06-12 13:55

没有合规方法，可以往来对冲，但有风险

学堂学员2019 追问

2021-06-12 16:19

往来对冲，意思就是其他进项，最后不用交税，对吗？但是这个怎么写分录呢

悠然老师01 解答

2021-06-12 16:27

借:其他应付/预付
贷:应收/其他应收

学堂学员2019 追问

2021-06-12 16:28

往来对冲，意思就是其他进项，最后不用交税，对吗？

学堂学员2019 追问

2021-06-12 16:30

如果当时银行转账写的是货款，实际没有物流信息，就是物品没转移，这个钱怎么处理呢

悠然老师01 解答

2021-06-12 18:05

出个调账说明，说明委托付款

学堂学员2019 追问

2021-06-12 18:07

最后这个款项需要交税吗

学堂学员2019 追问

2021-06-12 18:08

老师，这个具体怎么写呢

悠然老师01 解答

2021-06-12 18:32

你可以百度一下，有调账说明，参考格式写

学堂学员2019 追问

2021-06-12 18:36

 还需要缴纳企业所得吗？

悠然老师01 解答

2021-06-12 18:38

往来对冲不需要，但是有风险

学堂学员2019 追问

2021-06-12 18:41

往来对冲，可是对方公司找不到了

悠然老师01 解答

2021-06-12 19:04

是你找个别的单位做

学堂学员2019 追问

2021-06-12 19:05

懂了，其他费用来底减收入罗

悠然老师01 解答

2021-06-12 19:14

对的，如果有问题，可以重新发起

学堂学员2019 追问

2021-06-12 19:21

谢谢老师

悠然老师01 解答

2021-06-12 19:52

不用客气，满意的话给个五星好评吧