老师，6月工资7月才算出来，如何在6月计提当月的工资呢

bloly 追问

2021-06-11 16:25

要怎么做调整呢，下个月实际发放时调整账务吗

bloly 追问

2021-06-11 16:27

能够举例说明如何调整吗

meizi老师 解答

2021-06-11 16:28

 你好 是的。 你要确定了金额在调整。 比如你   6月工资  计提了100元 。  实际你7月确定出来时候 150元。  那你就在7月摘要写补计提6月工资50元   做分录 ：借管理费用-工资 50 贷应付职工薪酬-工资50  

bloly 追问

2021-06-11 18:15

这样补计提后，在7月编制利润表时影响的不就是7月的数据了啊，

meizi老师 解答

2021-06-11 18:16

那你只能调整了，不然你6月出来不了工资表你总不能不暂估工资计提的

bloly 追问

2021-06-11 18:42

这样下来，补计提相当于把6月的费用放到了7月，不仅会影响7月当期的利润，还会影响7月当期的企业所得税申报缴纳的数据，这样有影响吗

meizi老师 解答

2021-06-11 18:48

 你好是的。  你不计提的话  全部在7月计提也会影响6月和7月的所得税的 ；  如果你是季报的话 会影响的。 所以我让你 按 上月的工资表先计提下  7月调整 这样影响小一些 

bloly 追问

2021-06-11 18:53

哦哦，老师您解答问题很清楚

bloly 追问

2021-06-11 18:55

我可以采用另外一种方法吗，比如6月工资我当月不计提，我在7月初再计提，日期写6月30日，可以吗

meizi老师 解答

2021-06-11 20:04

你好   那你如果做账的话 是次月月初才结转6月的账吗？ 如果是这样是可以的。这样是最好   

bloly 追问

2021-06-11 20:39

我还没上岗，可以7月初结转6月的账吗，一般结账不是月底都要做出来的吗

meizi老师 解答

2021-06-11 21:38

你好 实际中的话  有这样的企业  可以比如月初来结账上月的账务的 。看你们系统设置。    你可以问问你们软件售后

bloly 追问

2021-06-11 21:40

如果月初结账上月的账务，那月底怎么编制财务报表呢

bloly 追问

2021-06-11 22:50

如果月初结账上月的账务，那上月底的财务报表怎么出来呢

meizi老师 解答

2021-06-12 09:26

你好    看你们 单位制度 ；比如我们之前有一个公司 就是 月初5号之前出报表就行了。所以1-5号还有时间来 结账系统的。  

bloly 追问

2021-06-12 11:19

老师，那如果有些公司对财务报表要求特别严格，必须每个月月底结账呢，比如我6月底已经结账了，7月也没有补计提，我在7月份的时候向领导说明情况，让领导取消审核，我点击反结账6月的账，然后改过来，这样就做到6月的财务报表准确了，这样可以吗，结账后再修改财务报表可以吗

meizi老师 解答

2021-06-12 11:20

你好 那你就按我说的 ； 如果可以反结账也可以操作  是的   这样你就还得去改申报表和报表数据  

bloly 追问

2021-06-12 11:28

那如果3月6月9月12月出现差错，需要修改企业所得税的申报数据吗，企业所得税是季报

meizi老师 解答

2021-06-12 11:34

 你好  是的。 都是季报  那么你  4个季度都有错误 都需要改 季度申报表和季度财报的 

bloly 追问

2021-06-12 11:36

如果只有一个季度有错误，就只需要修改一个季度的申报表

meizi老师 解答

2021-06-12 11:37

你好是的。 就改一个季度的就行了   但是 你利润表的话是累计来看的。 你注意下本年累计数据 也得改哦 。  有可能涉及其他季度也得改 。