老师：您好！我们这个月进项是1000，销项是1500，税控盘和服务全额抵税，税了440，月底像这种我怎么结转税呢

菓子糖 追问

2021-06-11 14:57

那要写3个分录是嘛

菓子糖 追问

2021-06-11 15:04

像这种我要结平，怎么结呀

maize老师 解答

2021-06-11 15:05

你好是的 ，借方不需要结转，你这个是之前留底税额？

菓子糖 追问

2021-06-11 15:07

但是之前都是抵了的呀，那这个分录写了像这个样子，是什么意思呀

maize老师 解答

2021-06-11 15:15

你这个之前是有留底税额？你去看下你申报表，这个上期留底税额等于每个月期末这个转出未交增值税借方吗，那个红字表示是有留底税额

菓子糖 追问

2021-06-11 15:23

我想把这个数473.53元结成O怎么结呀，这数是2月的100.22元+3月的373.31元得来的。

maize老师 解答

2021-06-11 15:34

需要去看你申报表 看啥情况，不是说结转为0 就结转为0 ，需要去结合申报表去看，这个税额去=哪里了

菓子糖 追问

2021-06-11 15:37

是因为我前面2个没有结转直接就写了这个分录，所以就导致一直挂在那里，

菓子糖 追问

2021-06-11 15:38

是因为前面2个月没有结转，直接写了下面的那个分录

maize老师 解答

2021-06-11 15:40

不是啊，你这个现在是借方啊，还写借方那不是借方更大啊，我看错？你转出未交增值税是贷方？不是这个没有结转原因吧？

maize老师 解答

2021-06-11 15:53

你这个有结转，那这个只能说之前有销项税额和进项税额没有结转？没有话，那这个就看是不是多做这个，多做需要冲掉借转出未交增值税，负数，贷未交增值税，负数

maize老师 解答

2021-06-11 15:53

没有结转，你这个补上就可以

菓子糖 追问

2021-06-11 16:14

那是2月3月的合计数

maize老师 解答

2021-06-11 16:23

是需要去找出来，这个借方是啥情况产生，才可以去调，你这个直接不告诉我调不了