所有科目都已结转，资产负债表也是平衡的，试算平衡没有问题，为什么资产负债表当期未分配利润和利润表净利润不一致?

兴奋的睫毛膏 追问

2021-06-11 11:12

已经成立20年了，没发现有不正常的账务处理

bamboo老师 解答

2021-06-11 11:44

那净利润是本年的
未分配利润期末数是历年累计到现在的 当然不一致了

兴奋的睫毛膏 追问

2021-06-11 11:57

我说的是当期的呀

bamboo老师 解答

2021-06-11 12:29

当期的也不会一致啊 利润表净利润是时期数
资产负债表是时点数

兴奋的睫毛膏 追问

2021-06-11 14:42

老师是做财务或是学财务的吗？

bamboo老师 解答

2021-06-11 14:50

对啊 做财务 也是学财务的 
1、资产负债表未分配利润科目期末数 - 未分配利润科目期初数 = 利润表净利润 科目累计数


2、利润表净利润科目 + 年初未分配利润 - 本期分配利润 - 计提公积金、公益金 = 资产负债表期末未分配利润期末数

兴奋的睫毛膏 追问

2021-06-11 14:57

我就是说这两个数不一致

bamboo老师 解答

2021-06-11 15:09

资产负债表未分配利润科目期末数 跟利润表的净利润 本来就不一致 

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