老师，我们去年买了几批雨伞，有两批东西是有，账挂着其他应付款，但经手人说这钱已经结清了，那我该如何处理这笔其他应付款

曾经的哑铃 追问

2021-06-08 14:44

问不清楚了，对方就说没欠了

林夕老师 解答

2021-06-08 15:04

你好：
这种不是不给你写分录，是确实需要原因。
你可以参考类似思路处理：（前期差错更正的调整分录）
借：其他应付款
贷：以前年度损益调整
（写情况说明，对方给的优惠，不需要再还了）
借：以前年度损益调整
贷：盈余公积
贷：利润分配-未分配利润

曾经的哑铃 追问

2021-06-08 15:24

因为我是今年接手的账务，发现去年供应商都还挂着账，跟采购的核对，她跟供应商也对过都说结清了，现在也整不明白这些库存是什么情况，

曾经的哑铃 追问

2021-06-08 15:26

还有一个情况是这样的，仓管员去年入账的时候没按成本价入，按销售价入，所以导致账上挂的欠款就多，这部分因为是去年库存也都已经出库用了，我能不能把多余的冲其他业务成本

林夕老师 解答

2021-06-08 15:30

你好：
对于第一个情况，不要听她口头表述。
让提供可靠单据。结清单据。（或者提供对账单）。财务做账要有依据，不能说说就做账了。


对于存货，进行盘点，对于多出来的，按照盘亏盘盈一次性处理掉。或者直接调整主营业务成本。